Situația de reconciliere bancară I Exemple I Format I Probleme

Identificați și enumerați orice depozite neînregistrate și orice erori bancare care subestimează soldul bancar. Micșorați soldul contului de numerar cu 25$ pentru a reflecta comisionul de serviciu al băncii, ceea ce face ca noul sold să fie de 6.975$. Înregistrările contabile includ toate documentele implicate în întocmirea situațiilor financiare sau înregistrările relevante pentru audituri și analize financiare. În general, toate întreprinderile ar trebui să facă reconcilieri bancare cel puțin o dată pe lună.

NSF este un acronim pentru „fonduri insuficiente”. Entitatea care încearcă să încaseze un cec NSF poate fi taxată de banca sa cu o taxă de procesare. Entitatea care emite un cec NSF va fi cu siguranță taxată de banca sa.

Nu numai că veți avea mai multe tranzacții de făcut, ci va dura mai mult timp pentru fiecare tranzacție, deoarece vă va fi mai greu să vă amintiți detaliile. Dacă o tranzacție nu apare în registrele dvs. comerciale, ar putea fi de la o eroare de tastare atunci când ați introdus o tranzacție. Sau ar putea fi o tranzacție pe care ați uitat să o introduceți.

Toată tranzacția ștearsă va trebui să fie reintrodusă. Această situație duce la adăugarea sumei cecului în extrasul de cont. BlackLine Account Reconciliationseste o simplă reconciliere bancară concepută pentru a automatiza și simplifica toate aspectele procesului de reconciliere a registrului general. De asemenea, adaugă controale adecvate la Reconcilierea registrului general.

Extrasul bancar respinge un depozit de 500 de dolari din cauza fondurilor insuficiente și percepe companiei o taxă de 10 dolari asociată respingerii. Extrasul de cont conține un sold bancar final de 320.000 de dolari. reconciliere bancară simplă Depozite înregistrate în evidențele băncii care nu sunt înregistrate deloc în evidențele companiei. Cecuri înregistrate în evidențele bancare care nu sunt înregistrate deloc în evidențele companiei.

Recunoașterea proprietarilor tradiționali.Recunoașterea proprietarilor tradiționali și a populației aborigene ca fiind custodele terenului de evidență contabilă la întâlnirile și evenimentele majore. Lăsați copiii aborigeni să ridice steagurile aborigenilor și ale insularilor din Strâmtoarea Torres.

Este posibil ca una dintre plățile dumneavoastră să nu fi fost încă compensată, sau poate că ați plătit folosind numerar sau un alt cont. Toate retragerile bancare ar trebui să fie înregistrate în registrele dumneavoastră. Acest lucru include lucruri precum comisioanele bancare, pe care s-ar putea să nu le fi contabilizat încă.

În cazul de mai sus, dacă soldurile de la 01-ian-16 nu sunt identice, această diferență ar trebui mai întâi rectificată, mai degrabă decât să continuați cu reconcilierea pentru perioada 01-ian-16-31-mar-2016. Aceasta se efectuează, în general, înainte de închiderea conturilor. Este https://www.bookstime.com/blog/time-is-money recomandabil să se facă lunar, astfel încât registrele să fie actualizate, dar se poate face și trimestrial sau anual. Verificați dacă cele două solduri ajustate de la etapele 4 și 8 sunt egale. În caz contrar, verificați acuratețea matematică și datele lipsă.

• Majoritatea companiilor efectuează o reconciliere bancară, sau o rectificare bancară, la sfârșitul fiecărei luni, cu toate acestea, frecvența depinde în mare măsură de mărimea companiei și de numărul de tranzacții care au loc.
• Procesul este o modalitate utilă de a păstra înregistrări exacte, de a se proteja împotriva cheltuielilor frauduloase și de a rezolva orice alte discrepanțe sau probleme.
• Concilierea bancară se referă la procesul de comparare a evidențelor contabile ale unei companii cu extrasele bancare pentru a se asigura că toate tranzacțiile sunt contabilizate.
• De exemplu, unele companii mai mari consideră că este necesar să își reconcilieze registrele în fiecare zi.
• Dacă folosiți un software de contabilitatepentru a tipări loturi de cecuri de fiecare dată când compania plătește facturi, tranzacțiile vor fi înregistrate în registrul de conturi al software-ului dumneavoastră.
• Dacă nu folosiți un software de contabilitate, tranzacțiile dvs. financiare vor apărea pe registrul de cecuri pe hârtie, pe extrasele de cont ale cărților de credit și pe extrasele de cont bancar.

Este un proces de jos în sus care are loc de la o persoană la alta, dar care necesită, de asemenea, sprijin din partea instituțiilor oficiale și a unor lideri puternici. Reconcilierea https://www.bookstime.com/ nu este ceva ce cineva decide să „facă” – este un proces, la capătul căruia poate exista o reconciliere, dar acest lucru nu poate fi niciodată garantat.

Apoi compară soldurile conturilor între aceste surse și poate autocertifica conturile atunci când datele se potrivesc, și poate identifica orice discrepanțe care trebuie să fie investigate în mod corespunzător de către contabili. Acest lucru îi împiedică pe contabili să fie nevoiți să verifice soldul fiecărui cont în parte și le permite să se concentreze pe analiza discrepanțelor. Filtrați separat intrările de debit și de credit și reconciliați-le individual. Reconcilierea acestora separat și apoi însumarea diferențelor se va dovedi a fi utilă. Domeniul de aplicare al auditului intern ar trebui să includă, de asemenea, verificarea acestor situații de reconciliere.

Canada depune eforturi pentru a pune în aplicare toate recomandările Comisiei pentru Adevăr și Reconciliere din 1994 pentru populația sa aborigenă. Comisia pentru Adevăr și Reconciliere a creat un raport despre abuzurile din cadrul școlilor rezidențiale guvernamentale asupra copiilor aborigeni. Mai mult de 20.000 de persoane din organizațiile RAP au absolvit cursuri formale de sensibilizare culturală. Organizațiile s-au angajat să angajeze peste 21.000 de persoane aborigene, iar până în mai 2012 au fost ocupate peste 13.000 de posturi . 1.000 de tineri aborigeni se aflau în stagii de ucenicie și de formare profesională.

Aceasta este o taxă percepută atunci când compania comandă noi stocuri de cecuri prin bancă. Acesta este un comision perceput de companie pentru orice cecuri depuse (sau emise) pentru care emitentul nu a avut fonduri suficiente. În continuare, folosiți soldul final de numerar al societății, adăugați orice dobândă obținută și valoarea efectelor de primit. ABC a emis cecuri în valoare de 80.000 de dolari care nu au fost încă compensate de bancă.

Depozite înregistrate în evidențele băncii la o valoare diferită de cea înregistrată în evidențele companiei. Cecuri înregistrate în evidențele băncii la o sumă diferită de cea înregistrată în evidențele societății. Un cec care nu a fost onorat de banca entității care a emis cecul, pe motiv că contul bancar al entității nu conține fonduri suficiente.

Când întreprinderea dumneavoastră trebuie să dovedească sau să documenteze soldul contului său, acest lucru este cunoscut sub numele de contabilitate de reconciliere. Fiecare intrare ar trebui să se potrivească cu o retragere de pe extrasul de cont bancar.

Acestea pot fi descoperite în timpul reconcilierii conturilor. Acestea nu sunt altceva decât erori de transpunere și, în acest caz, diferența este, în general, divizibilă cu 9. Există șanse de erori umane de contabilitate în procesul de contabilitate. De asemenea, un lucru esențial de luat în considerare este că soldul de deschidere sau de început trebuie să fie întotdeauna egal pentru ambele seturi de înregistrări.

Reconcilierea are atât elemente simbolice, cât și practice. Spiritul de bunăvoință, respectul reciproc și recunoașterea efectelor colonizării asupra populației aborigene sunt pietrele de temelie simbolice ale efortului de reconciliere.

.